Pénzmosással kapcsolatos oktatás

Kérdés: Számviteli szolgáltatást végzőknél a Pmt.-oktatást ki végezheti, milyen végzettség szükséges hozzá? A szolgáltatást végzőnél egy mérlegképes könyvelő van, az ő oktatását a társaság bármely tagja vagy alkalmazottja elvégezheti? Vagy külső személynek kell elvégezni egyszemélyes kft.-nél, ahol a tag a számviteli szolgáltatást végző?
Részlet a válaszából: […] ...a Pmt.-vel összefüggő feladatok megismertetése, továbbá az évenkénti speciális képzési programok kialakítása, lebonyolítása, dokumentálása, igazolás adása a résztvevőknek.A Pmt. nem ír elő követelményt az oktatás, a továbbképzés oktatóival szemben....[…]
Tovább a válaszhoz Válaszadás: 2013. október 24.
Kapcsolódó címke:

Könyvelőiroda felelőssége

Kérdés: Egy könyvelőiroda (kft.) 6 éven át könyvelt egy bt.-nek. A bt. felkért, hogy vizsgáljam át a könyvelését. Megállapítottam, hogy a könyvelőirodával szerződést nem kötöttek, továbbá 5 év dokumentációja csak hiányosan lelhető fel...
Részlet a válaszából: […] ...megbízó a bizonylatokat mikor, milyen gyakorisággal, hogyan bocsátja a megbízott rendelkezésére, az átvétel és a visszaadás hogyan kerül dokumentálásra, az év végi értékeléshez szükséges szerződéseket, információkat a megbízó milyen formában biztosítja stb.)...[…]
Tovább a válaszhoz Válaszadás: 2002. július 18.
Kapcsolódó címke: